ISA(개인종합자산관리계좌)란 무엇일까? - 초보자를 위한 경제 용어 설명

"돈을 모으고 싶다면 ISA부터 개설해라."

 

재태크를 위해 경제 공부를 시작하는 초보자 분들은 한번쯤 들어보셨을 법한 말이죠. ISA는 그만큼 가장 기본적이면서 유용한 재태크 툴이라고 볼 수 있어요. 

 

이번 글에서는 경제 초보자도 한번에 이해할 수 있을 만큼 알기쉽게 아래의 내용들을 소개해 드릴게요.

 

 

목차

 

 

 

 

ISA(개인종합자산관리계좌)란 무엇인가?

 

 

 

ISA는 Individual(개인) Savings(저축) Account(계좌)의 약자로, 쉽게 말해 개인이 금융상품 투자를 통해 목돈을 모을 수 있게 만들어주는 통장입니다. 전 금융사를 통틀어 1인당 1개만 만들 수 있어요.

 

보통 금융 상품에 투자한다고 하면, 각 금융 상품들에 따로따로 돈을 넣어야 하죠.

 

대표적인 투자 방법으로는 주식 계좌에 돈을 넣어 주식을 사거나, 적금을 붓거나, 펀드에 가입하거나 등등의 방법이 있어요.

 

하지만 ISA는 다양한 금융 상품들을 한 통장에서 관리할 수 있게 해 줍니다. 하나의 계좌로 여러 금융상품에 투자하고, 이득을 한꺼번에 관리해주는 만능 통장이에요.

 

 ISA는 다양한 금융 상품을 한번에 관리할 수 있다는 편리성이 있어요. 하지만 단순히 이런 편리성만을 제공하는 것에서 끝나지 않습니다. ISA만이 가지는 특별한 장점들에 대해서 이어서 설명해 드릴게요.

 

ISA는 다양한 금융상품을 담는 쇼핑 카트와 같아요

ISA의 단점

 

ISA의 장점들을 살펴보기에 앞서서 단점을 먼저 살펴볼게요. 금융 상품의 위험성을 확인하는것이 더 중요하기 때문이죠.

 

ISA계좌는 크게 아래와 같은 4가지 단점이 있습니다.

 

• 3년 의무가입기간
  ISA계좌를 개설해서 돈을 넣어 놓으면 3년동안은 돈이 묶입니다. 중도인출을 할 수는 있지만, 혜택을 많이 놓치게 돼요.
  
  
• 해외주식 직접투자 불가능
  요즘 미국주식 많이들 하시지만, ISA는 국내에서 운영하는 투자상품들에만 투자할 수 있어요. 하지만 해외 주식을 간접적으로 투자할 수 있는 국내의 금융 상품으로 간접 투자가 가능합니다.
  
  
• 운용 수수료 존재
  ISA통장에 있는 금액의 약 0.1~0.3%에 해당하는 돈이 운용 수수료로 나가요. 비교적 적은 돈이지만 이것도 내는 돈이니까요.
  
  
• 중도해지시 세율혜택 없음
  중도해지한다면 ISA의 가장 큰 장점 중 하나인 세율혜택을 받지 못합니다. 

 

하지만 ISA는 이 네가지 단점을 상쇄하고도 남을 강력한 장점이 있습니다.

 

 

 

ISA의 장점

 

 

 

재태크를 시작하는 경제초보자들에게 ISA 개설을 추천하는 이유는 엄청난 절세 혜택 때문이에요. 투자로 인해 벌어들인 수익에서 최대한 세금으로 덜 내야 유리하겠죠?

 

만약 내가 금융 상품에 투자하고 이득을 얻었다면 얻은 이득의 15.4%를 세금으로 내야 합니다. 예를들어, 600만원 이득을 보았다면 약 90만원이 세금으로 나가는거죠.

 

하지만 ISA는 1️⃣비과세 혜택, 2️⃣낮은 세율, 3️⃣손익손실 통합과세로 세금 절약에서 뛰어납니다.

 

1. 비과세 혜택 

ISA를 통해 발생한 수익금에 대해서는 500만원 (서민형 ISA의 경우 1000만원)까지 비과세(세금을 매기지 않음)입니다.

예를들어, 투자에 성공해서 500만원의 이득을 얻게 되었다고 가정해 볼게요.
ISA를 이용하지 않은 "지훈"씨는 500만원의 수익금 중 15.4%인 77만원이 세금으로 부과됩니다.
ISA를 이용한 "수현"씨의 경우에는 500만원 전액을 수익금으로 가져오게 됩니다. 수익금액 500만원까지는 비과세로, 세금을 매기지 않기 때문이죠!

 

단, 기존의 비과세 한도는 200만원입니다. 비과세 한도를 500만원으로 확장하는것은 2024년 개편안으로, 아직 논의중입니다

2. 낮은 비율의 세금

비과세 한도를 초과한 수익 금액에 대해서는 훨씬 낮은 비율로 세금이 부과됩니다.
원래 수익금에 대한 세금 비율(세율)이 15.4%라고 말씀드렸죠? 하지만 ISA계좌의 세율은 9.9%입니다.

예를들어, "수현"씨가 600만원의 수익금을 얻었다고 한다면, 그중 500만원의 금액은 비과세로 세금이 붙지 않습니다.
500만원을 초과하는 100만원에 대해서만 9.9%의 세금이 붙어, 9만 9천원의 세금이 붙습니다.

원래대로라면 600만원의 수익금에 대한 세금이 92만 4천원것과 비교하면 엄청난 차이가 나죠?

 

 

3. 손익손실 통합과세

투자라는게 이렇게 수익만 있으면 좋겠지만, 손실이 나는 것을 막을 수는 없어요. 그런데 ISA에서 발생한 손실은 오히려 세금을 깎아 주는 역할을 합니다. 손실 금액이 수익 금액에 매겨질 세금을 상쇄하기 때문이에요. 

예를들어, "수현"씨가 ISA계좌에 추가한 금융 상품들 중 A금융 상품은 1000만원의 수익금을 냈지만, 동시에 400만원의 손실도 발생했다고 합니다. 이런 상황에서 "수현"씨는 수익금에서 손실금을 뺀 순이익 600만원에 대한 세금만을 내면 됩니다.

개별투자했다면 수익금액 1000만원에 대한 세금 154만원을 냈어야 했을 텐데, ISA의 절세 기능이 이렇게나 강력합니다!

아래 도표를 참고하시면 더 이해가 쉽습니다.

 

    

 

ISA 가입조건

 

이런 강력한 절세 기능을 갖추고 있으면서 다양한 금융상품을 한번에 투자할 수 있는 ISA계좌를 가입하지 않는건 손해죠. 

 

ISA 가입을 위한 조건은 다음과 같습니다.

• 19세 이상 거주자 /  또는 15세 이상 근로소득자
• 최근 3개년 중 1회 이상 금융소득과세 대상이 아닐 것 (금융소득 세금 내지 않으셨다면 OK)
• 소득요건 : 없음
• 자산요건 : 없음
• 신용도 조건 : 없음

 

 

ISA의 유형

 

 

 

그렇다면 ISA가입을 하기 원하시는 분들이 가입해야 할 ISA 유형은 어떤 것들이 있을까요?
ISA계좌는 먼저 가입자에 따라 크게 3가지로 분류할 수 있어요.

 

1. 일반형 ISA

ISA 가입 조건을 만족하는 대부분의 투자자들은 위한 유형입니다. 총급여액이 5000만원 초과, 소득금액이 3800만원 초과인 분들이 이용하시게 될 ISA 유형입니다.

 

2. 서민형 ISA

일반형에 비해 비과세 한도가 두 배로 늘어난 ISA 계좌입니다. 서민형 ISA계좌의 가입 조건은 총급여액 5000만원 이하, 소득금액 3800만원 이하입니다.

 

(현행) 일반형 ISA의 비과세 한도는 200만원 서민형 ISA의 비과세 한도는 400만원으로,  두배의 비과세 혜택을 누리실 수 있습니다.

 

만약 24년 ISA개편안이 시행된다면 일반형 ISA의 비과세 한도는 500만원, 서민형 ISA의 비과세 한도는 1000만원으로 확대될 예정입니다. 

 

3. 농어민 ISA

농어민들을 위한 ISA 상품도 있습니다. 서민형과 가입 조건은 같으며, 농어민들을 위한 혜택이 추가됩니다. 

 

 

구분		일반형	서민형	농어민
세제 혜택	비과세	200만원 (개편 시 500만원)	400만원 (개편 시 1000만원)
	비과세 초과	비과세 한도 초과분은 9.9% 분리과세 적용
의무가입기간		3년
중도인출		중도인출 가능. 하지만 총 납입한도 복원되지 않음
가입 필요서류		ISA계좌 가입용 소득확인 증명서		ISA계좌 가입용 소득확인 증명서 + 농어업인확인서 등

 

 

 

 

ISA계좌 관리하기

 

 

 

ISA 계좌의 관리는 ISA 계좌의 운영방식에 따라 달라지게 됩니다. 먼저 ISA계좌의 운영방식을 간단히 설명해 드릴게요.

 

1. 중개형 ISA

중개형 ISA는 현재 가장 많은 사람들이 가입하는 유형이에요. 내가 직접 투자상품을 고르고 자금을 운용하는 방식입니다. 거래가 가능한 종목도 해외주식을 제외하고는 가장 폭넓은 유형입니다. ISA상품을 제공하는 은행이 금융상품과의 중개만 한다고 해서 중개형 ISA라고 불려요.

 

 

2. 일임형 ISA

일임형 ISA는 금융사에 있는 전문가들이 대신 내 자금을 운용해서 수익을 내는 방식입니다. 거래 가능 종목은 ETF(주식의 상승, 하락을 따라 수익, 손실을 볼 수 있는 금융상품)와 펀드(주식 전문 트레이더에게 내 돈을 맡겨 투자하는 방식)에 한정됩니다. 완전히 내 자금을 맡긴다고 해서 일임형 ISA라고 부릅니다.

 

 

3. 신탁형 ISA

신탁형 ISA는 개인이 어떤 금융 상품에 투자할지 주문을 지시하지만, 그 투자상품 내에서는 전문가들이 자금을 운영하는 방식입니다. 주로 예금이나 안전자산에만 투자하기 때문에 위험성은 낮지만 높은 수익률을 기대하기는 어렵죠. 고객이 자금을 믿고 맡긴다고 해서 신탁형 ISA입니다.

 

 

위 유형중 하나를 골라 가입하시고, 내가 100% 운영할지, 완전히 금융 전문가에게 맡길지 선택해서 ISA계좌를 운영하시면 되겠습니다.

 

종류	중개형	일임형	신탁형
특징	직접 운용 거래가능종목 다양함	전문가가 대신 운용 거래가능종목 펀드와 ETF 등	예금 중심 운용 안전하지만 수익률 낮음

 

 

 

결론

지금까지 재태크의 필수품 ISA계좌에 대해서 알아보았습니다.

 

ISA계좌는 목돈이 3년동안 묶인다는 단점이 있지만, 엄청난 절세 혜택과 다양한 금융상품을 한번에 관리할 수 있다는 이점 때문에 많은 분들이 가입하고 계십니다.

 

재테크를 시작해보실 생각이라면 ISA계좌 개설을 고려해 보세요!